企业经营10个常见罪名风险防控指引

企业经营10个常见罪名风险防控指引

企业经营中常见的10个罪名风险防控指引如下：

1、虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪

法律规定：根据《刑法》第二百零五条，虚开增值税专用发票或虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，可处三年以下有期徒刑或拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

风险防控：企业应避免为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开等行为，以免触犯此罪。

2、串通投标罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第二百二十三条，投标人相互串通投标报价，损害招标人或其他投标人利益，情节严重的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金。

风险防控：企业应避免参与或协助任何形式的串通投标行为，确保所有投标活动都符合法律规定。

3、合同诈骗罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或无期徒刑，并处罚金或没收财产。

风险防控：企业在签订合同时，应确保所有条款都是公平和透明的，避免使用虚假信息或误导对方，以防构成合同诈骗罪。

4、生产、销售伪劣产品罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第一百四十条，生产者、销售者在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次充好或者以不合格产品冒充合格产品，销售金额五万元以上不满二十万元的，处二年以下有期徒刑或拘役，并处或单处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额二十万元以上不满五十万元的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额五十万元以上不满二百万元的，处七年以上有期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金；销售金额二百万元以上的，处十五年有期徒刑或无期徒刑，并处销售金额百分之五十以上二倍以下罚金或没收财产。

风险防控：企业应确保所有产品都符合质量标准，避免生产或销售不合格产品。

5、非法吸收公众存款罪

法律规定：根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》的通知，非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

风险防控：企业应避免未经许可擅自向公众募集资金，确保所有融资活动都合法合规。

6、职务侵占罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条，公司、企业或其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

风险防控：企业应建立健全内部监控机制，防止员工利用职务之便非法侵占公司财产。

7、挪用资金罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，公司、企业或其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人，数额较大的，处三年以下有期徒刑或拘役；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。

风险防控：企业应确保资金使用透明，防止员工挪用公司资金。

8、非国家工作人员受贿罪

法律规定：根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》，非国家工作人员受贿罪中“数额较大”的标准是按照受贿罪“数额较大”标准的二倍执行。

风险防控：企业应加强对非国家工作人员的廉洁教育，防止其利用职务之便非法收受贿赂。

9、拒不支付劳动报酬罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一，以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

风险防控：企业应确保按时足额支付劳动者的劳动报酬，避免因资金问题导致拖欠工资。

10、骗取贷款罪

法律规定：根据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，以欺骗手段取得银行或其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或其他金融机构造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金；给银行或其他金融机构造成特别重大损失或有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

风险防控：企业向银行或其他金融机构申请贷款时，应遵守诚信原则，如实填写借贷人情况和贷款用途，提交证明其基本情况、贷款用途、经营状况、偿还能力和贷款保证等方面的材料，不得虚构事实、隐瞒真相，采用编造虚假理由、使用虚假经济合同、证明文件等欺骗手段，导致银行或其他金融机构高估其资信状况而发放贷款。

以上风险防控指引旨在帮助企业识别、预防和应对刑事风险，确保企业健康、稳定的发展。